**章 稅法與稅收籌劃的基礎理論
**節 稅法的概念
第二節 稅法原則
第三節 稅法要素
第四節 稅收立法
第五節 稅法體系
第六節 稅收籌劃基本理論
復習思考題

第二章 增值稅
**節 增值稅基本法律
第二節 稅率與征收率
第三節 增值稅計稅管理
第四節 一般計稅方法應納稅額的計算
第五節 簡易征稅方法應納稅額的計算
第六節 增值稅出口退稅
第七節 增值稅稅收籌劃
復習思考題

第三章 消費稅
**節 消費稅基本法律
第二節 消費稅的計稅管理
第三節 消費稅出口退稅
第四節 消費稅稅收籌劃
復習思考題

第四章 關稅
**節 關稅基礎知識
第二節 關稅基本法律
第三節 關稅征收管理
復習思考題

第五章 個人所得稅
**節 個人所得稅基本法律
第二節 個人所得稅的計稅管理
第三節 個人所得稅征收管理
第四節 個人所得稅稅收籌劃
復習思考題

第六章 企業所得稅
**節 企業所得稅基本法律
第二節 企業所得稅的計稅管理
第三節 企業所得稅征收管理
第四節 企業所得稅稅收籌劃
復習思考題

第七章 土地增值稅
復習思考題

第八章 財產稅與行為類
**節 房產稅法
第二節 契稅
第三節 車船稅法
第四節 印花稅
復習思考題

第九章 資源稅和環境保護稅類
**節 資源稅稅法
第二節 環境保護稅
第三節 城鎮土地使用稅法
復習思考題

第十章 特定目的稅類
**節 城市維護建設稅
第二節 煙葉稅
第三節 教育費附加和地方教育費附加
第四節 船舶噸稅
第五節 耕地占用稅法
第六節 車輛購置稅
復習思考題

第十一章 稅收征收管理辦法
**節 稅收征收管理法概述
第二節 稅務管理
第三節 稅款征收
第四節 稅務檢查
第五節 法律責任
第六節 納稅擔保和抵押
第七節 納稅信用管理
復習思考題

第十二章 稅務行政法制
**節 稅務行政處罰
第二節 稅務行政復議
第三節 稅務行政訴訟
復習思考題

課后習題答案
**章 稅法與稅收籌劃的基礎理論
第二章 增值稅
第三章 消費稅
第四章 關稅
第五章 個人所得稅
第六章 企業所得稅
第七章 土地增值稅
第八章 財產稅與行為稅類
第九章 資源稅和環境保護稅類
第十章 特定目的稅類
第十一章 稅收征收管理辦法
第十二章 稅務行政法制
歷年注會真題
參考文獻